日本で働き、生活する外国人にとって、税金（ぜいきん）や年金（ねんきん）のルールを知ることはとても大切です。
税金や年金をきちんと支払うことは、日本の法律で決められているだけでなく、ビザ更新や在留資格変更にも関係します。  

今回は、日本で生活する外国人が知っておきたい「税金」と「年金」について、わかりやすく説明します！ 

1. 日本の税金システム 

日本で働く人がよく関係する税金は、主に2つあります。 
① 所得税（しょとくぜい） 
所得税は、1年間の収入に対してかかる税金です。 
対象期間は、1月1日から12月31日までです。
会社員の場合、多くは毎月の給料から自動的に引かれます。 
これを「源泉徴収（げんせんちょうしゅう）」と言います。 
そして、年末に「年末調整（ねんまつちょうせい）」で金額を調整します。 

② 住民税（じゅうみんぜい） 
住民税は、住んでいる市区町村へ支払う税金です。 
ポイントは、前年の収入をもとに計算されることです。 
そのため、日本に来た1年目は支払いがない場合が多いですが、2年目の6月頃から請求が始まります。
「急に給料から引かれてびっくりした！」という外国人も多いので注意しましょう！

2. 日本の年金制度 

日本では、20歳以上60歳未満の人は、外国人でも年金に加入する必要があります。 
① 厚生年金（こうせいねんきん） 
会社員が入る年金です。 
保険料は、会社と本人が半分ずつ負担します。 
毎月の給料から自動で引かれます。 
② 国民年金（こくみんねんきん） 
自営業やフリーランスなどの人が加入します。 
自分で支払いをする必要があります。 

年金は老後だけではありません！ 
年金には、老後のお金だけではなく、 
・病気やケガで障害が残った時の「障害年金」 
・家族が亡くなった時の「遺族年金」 
などのサポートもあります。 

3. 日本を帰国する時：脱退一時金 
日本を離れて帰国する場合、年金を6か月以上払っていれば、 
「脱退一時金（だったいいちじきん）」 を申請できる可能性があります。 
これは、支払った年金の一部が戻ってくる制度です。 

ポイント 
・日本に住所がなくなってから2年以内に申請 
・2026年4月から、支給対象期間が5年→8年へ拡大予定
帰国予定がある人は、忘れずに確認しましょう！ 

4. 帰国前の注意：納税管理人（のうぜいかんりにん）
帰国する前に、まだ払っていない税金がある場合や、 
あとで税金の返金（還付）を受けたい場合は、 
「納税管理人」 を決めて税務署へ届け出る必要があります。 
納税管理人とは、日本で代わりに税金手続きをしてくれる人です。 
もし手続きをしないまま帰国すると、 
・未納扱いになる 
・将来のビザ申請や再入国に悪影響が出る 
可能性もあります。 

まとめ 

日本で安心して働き、生活するためには、 
税金や年金のルールを理解することがとても重要です。 
特に外国人の場合、税金や年金の未払いはビザにも影響することがあります。 
わからないことがあれば、 
・市役所 
・年金事務所 
・税務署 
・会社の担当者 
などに相談しましょう！ 

GLOBAL REACHは、皆さんの日本での生活とキャリアを応援しています！ 
GLOBAL REACH 編集チーム 

参考： 
https://www.moj.go.jp/isa/content/930004446.pdf
https://www.nenkin.go.jp/service/learn/index.html
https://www.nenkin.go.jp/service/learn/shitteokitai_gaikoku.html